Положення про відділ внутрішнього аудиту.xlsx
Положення про відділ внутрішнього аудиту
- Формат
- xlsx
- Записів
- 82
- Розмір
- 20 КБ
- Стан
- завантажено, перевіряється
- Змінено джерелом
- 6 лютого 2026 р.
Оригінал: https://data.gov.ua/dataset/3dc34f54-0356-4b42-b487-858dc81670c1/resource/13e60a2c-dad3-4…
Дані
| № | sheet_name | затверджено |
|---|---|---|
| 1 | Лист1 | Розпорядження голови Сумської обласної державної адміністрації |
| 2 | Лист1 | 13 серпня 2015 року № 389-ОД |
| 3 | Лист1 | (у редакції розпорядження голови Сумської обласної державної адміністрації |
| 4 | Лист1 | 04 вересня 2018 року № 529-ОД |
| 5 | Лист1 | ПОЛОЖЕННЯ |
| 6 | Лист1 | про відділ внутрішнього аудиту |
| 7 | Лист1 | Сумської обласної державної адміністрації |
| 8 | Лист1 | (нова редакція) |
| 9 | Лист1 | 1. Відділ внутрішнього аудиту Сумської обласної державної адміністрації (далі – відділ) є структурним підрозділом Сумсь… |
| 10 | Лист1 | 2. У своїй діяльності відділ керується Конституцією України, Бюджетним кодексом України, законами України, постановами… |
| 11 | Лист1 | 3. Об'єктом внутрішнього аудиту є діяльність обласної та районних державних адміністрацій, їх структурних підрозділів,… |
| 12 | Лист1 | З метою реалізації наданих повноважень відділ має право здійснювати перевірки стану додержання Конституції України та з… |
| 13 | Лист1 | Робота відділу організовується відповідно до його Регламенту роботи та Правил внутрішнього трудового розпорядку, а тако… |
| 14 | Лист1 | 4. Основними завданнями відділу є: |
| 15 | Лист1 | 1) підготовка та надання голові Сумської обласної державної адміністрації об’єктивних і незалежних висновків та рекомен… |
| 16 | Лист1 | 2) удосконалення системи управління; |
| 17 | Лист1 | 3) запобігання фактам незаконного, неефективного та нерезультативного використання бюджетних коштів; |
| 18 | Лист1 | 4) запобігання виникненню помилок чи інших недоліків у діяльності об’єктів внутрішнього аудиту. |
| 19 | Лист1 | 5. Відповідно до покладених завдань, відділ: |
| 20 | Лист1 | 1) проводить у межах повноважень оцінку: |
| 21 | Лист1 | ефективності функціонування системи внутрішнього контролю; |
| 22 | Лист1 | ступеня виконання і досягнення цілей, визначених у стратегічних та річних планах; |
| 23 | Лист1 | ефективності планування і виконання бюджетних програм, результатів їх виконання; |
| 24 | Лист1 | якості надання адміністративних послуг, виконання контрольно-наглядових функцій та завдань, визначених актами законодав… |
| 25 | Лист1 | стану збереження активів та інформації; |
| 26 | Лист1 | стану управління державним майном; |
| 27 | Лист1 | правильності ведення бухгалтерського обліку та достовірності фінансової і бюджетної звітності; |
| 28 | Лист1 | ризиків, які негативно впливають на виконання функцій і завдань; |
| 29 | Лист1 | 2) проводить за дорученням голови Сумської обласної державної адміністрації аналіз проектів розпоряджень, наказів та ін… |
| 30 | Лист1 | 3) планує, організовує та проводить за дорученням голови Сумської обласної державної адміністрації внутрішні аудити, до… |
| 31 | Лист1 | 4) взаємодіє з іншими структурними підрозділами Сумської обласної державної адміністрації, органами виконавчої влади та… |
| 32 | Лист1 | 5) подає голові Сумської обласної державної адміністрації аудиторські звіти і рекомендації для прийняття відповідних уп… |
| 33 | Лист1 | 6) звітує про результати діяльності перед головою Сумської обласної державної адміністрації, органами Державної фінансо… |
| 34 | Лист1 | 7) аналізує результати проведених контрольних заходів, узагальнює і поширює позитивний досвід; |
| 35 | Лист1 | 8) розглядає за дорученнями голови Сумської обласної державної адміністрації листи, скарги, звернення, пропозиції грома… |
| 36 | Лист1 | 9) ініціює в межах повноважень вжиття заходів реагування до розпорядників та одержувачів бюджетних коштів, які вчинили… |
| 37 | Лист1 | 10) забезпечує реалізацію заходів щодо запобігання корупції; |
| 38 | Лист1 | 11) виконує інші функції відповідно до компетенції. |
| 39 | Лист1 | 6. Відділ має право: |
| 40 | Лист1 | 1) отримувати в установленому порядку необхідну для виконання завдань та функцій відділу інформацію від підприємств, ус… |
| 41 | Лист1 | 2) отримувати повний та безперешкодний доступ до документів, інформації та баз даних, що стосуються аудиторських завдан… |
| 42 | Лист1 | 3) проводити у встановлених законодавством випадках анкетування та опитування працівників Сумської обласної державної а… |
| 43 | Лист1 | 4) ініціювати для забезпечення виконання аудиторського завдання у встановленому законодавством порядку перед керівництв… |
| 44 | Лист1 | 5) визначати цілі, обсяг, методи аудиту і ресурси, що необхідні для виконання кожного аудиторського завдання; |
| 45 | Лист1 | 6) проводити за рішенням голови Сумської обласної державної адміністрації позапланові внутрішні аудити; |
| 46 | Лист1 | 7) одержувати у встановленому порядку письмові пояснення посадових, матеріально-відповідальних та інших осіб з питань,… |
| 47 | Лист1 | 8) вносити голові Сумської обласної державної пропозиції з питань удосконалення внутрішнього фінансового контролю та по… |
| 48 | Лист1 | 9) брати участь у нарадах, семінарах, скликати в установленому порядку наради та організовувати інші заходи з питань, щ… |
| 49 | Лист1 | 10) взаємодіяти із засобами масової інформації з питань, що належать до компетенції відділу. |
| 50 | Лист1 | 7. Відділ очолює начальник, який призначається на посаду і звільняється з посади головою Сумської обласної державної ад… |